% ==============================================================================
% Séance 13 : Le rapport d'évaluation
% IMM1003 — Éléments d'évaluation immobilière
% Université du Québec en Outaouais (UQO)
% Enseignant : Simon-Pierre Boucher — simon-pierre.boucher@uqo.ca
% © 2026 Simon-Pierre Boucher
% ==============================================================================
\documentclass[aspectratio=169,11pt]{beamer}
\usepackage{uqo-style}

\title[IMM1003 --- Séance 13]{Séance 13 : Le rapport d'évaluation}
\subtitle{IMM1003 --- Éléments d'évaluation immobilière}
\author[S.-P. Boucher]{Simon-Pierre Boucher}
\institute[UQO]{Professeur --- Département des sciences administratives, Université du Québec en Outaouais}
\date{Automne 2026}

\begin{document}

% --- Page titre ---
\begin{frame}[plain,noframenumbering]
\titlepage
\end{frame}

% --- Plan de la séance ---
\begin{frame}{Plan de la séance}
\tableofcontents
\end{frame}

% ======================================================================
\section{Structure et contenu selon les normes OEAQ}
% ======================================================================

\begin{frame}{Le rapport d'évaluation --- Vue d'ensemble}
\begin{defbox}[Définition]
Le rapport d'évaluation est le \textbf{document écrit} par lequel l'évaluateur agréé communique à son client les résultats de son analyse, son opinion motivée de la valeur et les fondements sur lesquels elle repose, conformément aux \textbf{Normes de pratique professionnelle de l'OEAQ}.
\end{defbox}
\vspace{2mm}
\begin{itemize}
    \item Document engageant la \textbf{responsabilité professionnelle} de l'évaluateur
    \item Doit être \textbf{complet, clair, exact et non trompeur}
    \item Constitue la preuve tangible du travail professionnel effectué
    \item Doit permettre au lecteur de comprendre la démarche et de vérifier les conclusions
\end{itemize}
\end{frame}

\begin{frame}{Structure type du rapport --- Vue d'ensemble}
\begin{center}
\begin{tikzpicture}[node distance=0.24cm]
\node[uqoflow, text width=5.3cm] (s1) {1. Page titre};
\node[uqoflow, text width=5.3cm, below=of s1] (s2) {2. Lettre de transmission};
\node[uqoflow, text width=5.3cm, below=of s2] (s3) {3. Table des matières};
\node[uqoflow, text width=5.3cm, below=of s3] (s4) {4. Sommaire de l'évaluation};
\node[uqoflow, text width=5.3cm, below=of s4] (s5) {5. Identification du mandat};
\node[uqoflow, text width=5.3cm, below=of s5] (s6) {6. Description de la propriété};
\node[uqoflow, text width=5.3cm, right=1.3cm of s1] (s7) {7. Analyse du marché et utilisation optimale};
\node[uqoflow, text width=5.3cm, below=of s7] (s8) {8. Application des méthodes};
\node[uqoflow, text width=5.3cm, below=of s8] (s9) {9. Réconciliation et conclusion};
\node[uqoflow, text width=5.3cm, below=of s9] (s10) {10. Hypothèses et conditions};
\node[uqoflow, text width=5.3cm, below=of s10] (s11) {11. Certification};
\node[uqoflow, text width=5.3cm, below=of s11] (s12) {12. Annexes};

\draw[uqoarrow] (s1) -- (s2);
\draw[uqoarrow] (s2) -- (s3);
\draw[uqoarrow] (s3) -- (s4);
\draw[uqoarrow] (s4) -- (s5);
\draw[uqoarrow] (s5) -- (s6);
\draw[uqoarrow] (s6.east) -- ++(0.6,0) |- (s7.west);
\draw[uqoarrow] (s7) -- (s8);
\draw[uqoarrow] (s8) -- (s9);
\draw[uqoarrow] (s9) -- (s10);
\draw[uqoarrow] (s10) -- (s11);
\draw[uqoarrow] (s11) -- (s12);
\end{tikzpicture}
\end{center}
\end{frame}

\begin{frame}{Section 1 : Page titre --- Identification du bien}
\begin{itemize}
    \item \textbf{Type de rapport} (complet, abrégé, restreint)
    \item \textbf{Type de valeur} estimée (marchande, assurance, etc.)
    \item \textbf{Adresse civique} complète de la propriété
    \item Numéro de lot du cadastre du Québec
    \item Municipalité et arrondissement
\end{itemize}
\end{frame}

\begin{frame}{Section 1 : Page titre --- Dates et signataire}
\begin{itemize}
    \item \textbf{Date d'évaluation} (date de valeur)
    \item \textbf{Date du rapport}
    \item Nom et titre de l'évaluateur (É.A.)
    \item Numéro de permis OEAQ
    \item Nom de la firme et coordonnées professionnelles
\end{itemize}
\vspace{1mm}
\begin{notebox}[Attention]
La date d'évaluation et la date du rapport sont souvent \textbf{différentes}. La date d'évaluation est la date à laquelle l'opinion de valeur s'applique.
\end{notebox}
\end{frame}

\begin{frame}{Section 2 : Lettre de transmission}
\begin{importbox}[Rôle de la lettre de transmission]
Premier point de contact entre l'évaluateur et le client : elle présente formellement le rapport et résume les conclusions principales.
\end{importbox}
\vspace{2mm}
\uqotitle{Éléments essentiels :}
\begin{columns}[T]
\begin{column}{0.48\textwidth}
\begin{itemize}
    \item Date et destinataire (client)
    \item Objet du mandat
    \item Adresse et description sommaire du bien
    \item Date d'évaluation et date d'inspection
    \item \textbf{Conclusion de valeur} (montant)
\end{itemize}
\end{column}
\begin{column}{0.48\textwidth}
\begin{itemize}
    \item Référence aux hypothèses et conditions
    \item Usage prévu du rapport
    \item Utilisateurs visés
    \item Signature de l'évaluateur (É.A.)
    \item Numéro de dossier
\end{itemize}
\end{column}
\end{columns}
\end{frame}

\begin{frame}{Section 3 : Table des matières --- Sections 1 à 8}
\begin{columns}[T]
\begin{column}{0.48\textwidth}
\begin{enumerate}
    \item Lettre de transmission
    \item Sommaire de l'évaluation
    \item Identification du mandat
    \item Description du voisinage
\end{enumerate}
\end{column}
\begin{column}{0.48\textwidth}
\begin{enumerate}
    \setcounter{enumi}{4}
    \item Description du terrain
    \item Description des améliorations
    \item Analyse du marché
    \item Analyse de l'utilisation optimale
\end{enumerate}
\end{column}
\end{columns}
\end{frame}

\begin{frame}{Section 3 : Table des matières --- Sections 9 à 15}
\begin{columns}[T]
\begin{column}{0.48\textwidth}
\begin{enumerate}
    \setcounter{enumi}{8}
    \item Méthode de comparaison
    \item Méthode du coût
    \item Méthode du revenu
    \item Réconciliation et conclusion
\end{enumerate}
\end{column}
\begin{column}{0.48\textwidth}
\begin{enumerate}
    \setcounter{enumi}{12}
    \item Hypothèses et conditions
    \item Certification
    \item Annexes
\end{enumerate}
\end{column}
\end{columns}
\vspace{2mm}
\begin{notebox}[Conseil]
La table des matières doit inclure les \textbf{numéros de pages} et être mise à jour après la rédaction finale.
\end{notebox}
\end{frame}

\begin{frame}{Section 4 : Sommaire de l'évaluation}
\begin{exbox}[Exemple --- Sommaire type]
\begin{center}
\footnotesize
\begin{tabular}{@{}>{\raggedright\arraybackslash}p{4.6cm} >{\raggedright\arraybackslash}p{7.2cm}@{}}
\toprule
\textbf{Élément} & \textbf{Information} \\
\midrule
Adresse & 123, rue Principale, Gatineau (Qc) J8X 2T5 \\
Type de propriété & Unifamiliale isolée \\
Lot & 1~234~567, Cadastre du Québec \\
Superficie du terrain & 7~000 pi$^2$ (env. 650 m$^2$) \\
Année de construction & 2005 \\
Superficie habitable & 1~776 pi$^2$ \\
Date d'évaluation & 15 septembre 2026 \\
Date d'inspection & 10 septembre 2026 \\
Type de valeur & Valeur marchande \\
\textbf{Conclusion de valeur} & \textbf{435~000~\$} \\
\bottomrule
\end{tabular}
\end{center}
\end{exbox}
\end{frame}

\begin{frame}{Section 5 : Identification du mandat --- Parties et usage}
\begin{defbox}[Éléments du mandat (1/2)]
\begin{itemize}
    \item \textbf{Client} : nom, coordonnées, qualité (propriétaire, prêteur, avocat, etc.)
    \item \textbf{Utilisateurs visés} : personnes autorisées à utiliser le rapport
    \item \textbf{Usage prévu} : financement hypothécaire, litige, achat/vente, succession, etc.
    \item \textbf{Type de valeur} : marchande, d'assurance, fiscale, liquidative, etc.
\end{itemize}
\end{defbox}
\end{frame}

\begin{frame}{Section 5 : Identification du mandat --- Portée des travaux}
\begin{defbox}[Éléments du mandat (2/2)]
\begin{itemize}
    \item \textbf{Droits évalués} : pleine propriété, copropriété divise, bail emphytéotique, etc.
    \item \textbf{Date d'évaluation} : date à laquelle l'opinion de valeur s'applique
    \item \textbf{Étendue des travaux} : inspection, recherches, analyses effectuées
    \item \textbf{Conditions extraordinaires} ou hypothèses spéciales, le cas échéant
\end{itemize}
\end{defbox}
\end{frame}

\begin{frame}{Section 6 : Description de la propriété --- Voisinage}
\begin{itemize}
    \item Localisation géographique
    \item Usages prédominants
    \item Services et commodités
    \item Transport et accessibilité
    \item Tendances du quartier
    \item Nuisances et facteurs externes
\end{itemize}
\end{frame}

\begin{frame}{Section 6 : Description de la propriété --- Terrain}
\begin{itemize}
    \item Dimensions et superficie
    \item Configuration et topographie
    \item Zonage et règlements d'urbanisme
    \item Services municipaux
    \item Servitudes et droits réels
\end{itemize}
\end{frame}

\begin{frame}{Section 6 : Améliorations --- Bâtiment et enveloppe}
\begin{itemize}
    \item Type de bâtiment et architecture
    \item Année de construction et rénovations
    \item Dimensions et superficies
    \item Structure et fondations
    \item Revêtements extérieurs
    \item Toiture (type, âge, état)
\end{itemize}
\end{frame}

\begin{frame}{Section 6 : Améliorations --- Systèmes et accessoires}
\begin{itemize}
    \item Systèmes mécaniques (chauffage, plomberie, électricité)
    \item Aménagement intérieur
    \item État général et désuétudes
    \item Améliorations locatives
    \item Bâtiments accessoires (garage, remise, piscine)
\end{itemize}
\end{frame}

\begin{frame}{Section 7 : Analyse du marché --- Volet macroéconomique}
\begin{itemize}
    \item Conditions économiques générales
    \item Taux d'intérêt et politique monétaire
    \item Tendances démographiques
    \item Emploi et revenus
    \item Offre et demande immobilière
    \item Délais de vente moyens
\end{itemize}
\end{frame}

\begin{frame}{Section 7 : Analyse du marché --- Segment de marché}
\begin{itemize}
    \item Type de propriété évalué
    \item Territoire pertinent
    \item Volume de transactions
    \item Évolution des prix
    \item Taux d'absorption et inventaire disponible
    \item Prévisions à court terme
\end{itemize}
\vspace{1mm}
\begin{importbox}[Obligation professionnelle]
L'évaluateur doit démontrer sa \textbf{connaissance du marché} par des données vérifiables et des sources identifiées (APCIQ/Centris, SCHL, ISQ, etc.).
\end{importbox}
\end{frame}

\begin{frame}{Section 7 (suite) : Utilisation optimale}
\begin{defbox}[Highest and Best Use]
L'utilisation optimale est l'usage \textbf{raisonnablement probable} et \textbf{légalement permis} d'un bien qui est \textbf{physiquement possible}, \textbf{financièrement faisable} et qui produit la \textbf{valeur la plus élevée}.
\end{defbox}
\vspace{2mm}
\begin{center}
\begin{tikzpicture}
\node[uqocard, text width=2.7cm, minimum height=1.4cm] (leg)
    {\textbf{Légalement permis}\\Zonage, \mbox{règlements}};
\node[uqocard, text width=2.7cm, minimum height=1.4cm, right=0.45cm of leg] (phys)
    {\textbf{Physiquement possible}\\Terrain, accès};
\node[uqocard, text width=2.7cm, minimum height=1.4cm, right=0.45cm of phys] (fin)
    {\textbf{Financièrement faisable}\\Rendement positif};
\node[uqocard, text width=2.7cm, minimum height=1.4cm, right=0.45cm of fin] (max)
    {\textbf{Maximalement productif}\\Valeur la plus élevée};

\draw[uqoarrow] (leg) -- (phys);
\draw[uqoarrow] (phys) -- (fin);
\draw[uqoarrow] (fin) -- (max);
\end{tikzpicture}
\end{center}
\vspace{1mm}
\begin{notebox}[Double analyse]
L'analyse se fait : (1) du terrain \textbf{comme s'il était vacant} et (2) du terrain \textbf{tel qu'amélioré}.
\end{notebox}
\end{frame}

\begin{frame}{Section 8 : Application des méthodes d'évaluation}
\begin{center}
\begin{tikzpicture}
\node[uqocard, text width=3.5cm, minimum height=1.9cm] (comp)
    {\textbf{Comparaison}\\[2pt]Ventes comparables\\Ajustements\\Indication de valeur};
\node[uqocard, text width=3.5cm, minimum height=1.9cm, right=0.6cm of comp] (cout)
    {\textbf{Coût}\\[2pt]Coût de remplacement\\$-$ Dépréciation\\$+$ Terrain};
\node[uqocard, text width=3.5cm, minimum height=1.9cm, right=0.6cm of cout] (rev)
    {\textbf{Revenu}\\[2pt]RNE\\$\div$ TGA\\$=$ Valeur};

\node[above=0.35cm of cout, font=\small\bfseries\color{uqoOr}]
    {Trois méthodes $\rightarrow$ réconciliation};

\node[uqocard, draw=uqoOr, text width=3.8cm, minimum height=0.8cm,
    font=\small\bfseries, below=0.7cm of cout] (conc) {Conclusion de valeur};

\draw[uqoarrow] (comp.south) |- (conc.west);
\draw[uqoarrow] (rev.south) |- (conc.east);
\draw[uqoarrow] (cout.south) -- (conc.north);
\end{tikzpicture}
\end{center}
\vspace{1mm}
\begin{notebox}[Rappel]
Chaque méthode appliquée doit être \textbf{détaillée et justifiée}. L'évaluateur n'est pas obligé d'appliquer les trois méthodes, mais doit justifier toute omission.
\end{notebox}
\end{frame}

\begin{frame}{Section 9 : Réconciliation}
\begin{importbox}[Processus de réconciliation]
Étape finale de l'analyse où l'évaluateur \textbf{pondère les indications de valeur} obtenues par chaque méthode pour arriver à une \textbf{conclusion unique et motivée}.
\end{importbox}
\vspace{2mm}
\uqotitle{Critères de pondération :}
\begin{columns}[T]
\begin{column}{0.48\textwidth}
\begin{itemize}
    \item \textbf{Pertinence} de la méthode selon le type de bien
    \item \textbf{Qualité} et quantité des données utilisées
    \item \textbf{Fiabilité} des ajustements effectués
\end{itemize}
\end{column}
\begin{column}{0.48\textwidth}
\begin{itemize}
    \item \textbf{Cohérence} des résultats entre méthodes
    \item \textbf{Comportement} des acteurs typiques du marché
    \item \textbf{Pratique} courante pour le segment de marché
\end{itemize}
\end{column}
\end{columns}
\end{frame}

\begin{frame}{Section 9 : Réconciliation --- Exemple}
\begin{exbox}[Exemple --- Unifamiliale à Gatineau]
Indications de valeur : comparaison = 435~000~\$, coût = 445~000~\$.
\begin{itemize}
    \item Pondération retenue : 80~\% comparaison / 20~\% coût
    \item $435~000 \times 0{,}80 + 445~000 \times 0{,}20 = 437~000$
    \item \textbf{Conclusion de valeur : 437~000~\$}
\end{itemize}
\end{exbox}
\vspace{1mm}
\begin{notebox}[Mise en garde]
La réconciliation n'est pas une simple moyenne : la pondération doit être \textbf{argumentée} dans le rapport.
\end{notebox}
\end{frame}

\begin{frame}{Section 10 : Hypothèses courantes}
\begin{defbox}[Hypothèses courantes]
\begin{itemize}
    \item Les informations fournies par des tiers sont présumées exactes
    \item Aucune responsabilité n'est assumée pour les vices cachés
    \item Le bien est présumé libre de toute contamination environnementale
    \item Le titre de propriété est présumé bon et valable
    \item Le zonage actuel est présumé conforme
    \item Les superficies proviennent de sources fiables, non vérifiées par arpentage
\end{itemize}
\end{defbox}
\end{frame}

\begin{frame}{Section 10 : Conditions limitatives}
\begin{defbox}[Conditions limitatives]
\begin{itemize}
    \item Le rapport est destiné exclusivement à l'usage et aux utilisateurs identifiés
    \item La conclusion de valeur n'est valable qu'à la date d'évaluation
    \item La responsabilité de l'évaluateur est limitée au montant des honoraires
    \item Aucune partie du rapport ne peut être utilisée hors contexte
\end{itemize}
\end{defbox}
\end{frame}

\begin{frame}{Section 11 : Certification de l'évaluateur --- Impartialité}
\begin{importbox}[Certification --- Éléments obligatoires (1/2)]
L'évaluateur certifie que :
\begin{enumerate}
    \item Les faits énoncés sont \textbf{vrais et exacts} au meilleur de sa connaissance
    \item Les analyses et conclusions sont \textbf{personnelles, impartiales et objectives}
    \item Il n'a \textbf{aucun intérêt} présent ou futur dans le bien évalué
    \item Ses honoraires \textbf{ne dépendent pas} de la conclusion de valeur
\end{enumerate}
\end{importbox}
\end{frame}

\begin{frame}{Section 11 : Certification de l'évaluateur --- Diligence}
\begin{importbox}[Certification --- Éléments obligatoires (2/2)]
L'évaluateur certifie que :
\begin{enumerate}
    \setcounter{enumi}{4}
    \item Il a effectué une \textbf{inspection personnelle} du bien (ou précise la portée)
    \item Personne d'autre n'a fourni d'\textbf{aide professionnelle significative} (ou nomme les collaborateurs)
    \item Il respecte les \textbf{Normes de pratique professionnelle} de l'OEAQ (et, le cas échéant, le CUSPAP)
    \item Il est dûment autorisé à exercer la profession au Québec
\end{enumerate}
\end{importbox}
\end{frame}

\begin{frame}{Section 12 : Annexes obligatoires}
\begin{itemize}
    \item Photographies de la propriété (extérieur, intérieur, comparables)
    \item Plan de localisation et carte du voisinage
    \item Certificat de localisation (si disponible)
    \item Fiches des ventes comparables
    \item Certificat de l'évaluateur signé
    \item Qualifications et curriculum de l'évaluateur
\end{itemize}
\end{frame}

\begin{frame}{Section 12 : Annexes complémentaires}
\begin{columns}[T]
\begin{column}{0.48\textwidth}
\begin{itemize}
    \item Plan d'étage et croquis
    \item Extraits du rôle d'évaluation
    \item Extraits du registre foncier
    \item Données des offres de location
\end{itemize}
\end{column}
\begin{column}{0.48\textwidth}
\begin{itemize}
    \item Données des coûts de construction
    \item Études environnementales
    \item Rapports d'inspection
    \item Documents juridiques pertinents
\end{itemize}
\end{column}
\end{columns}
\end{frame}

% ======================================================================
\section{Types de rapports d'évaluation}
% ======================================================================

\begin{frame}{Trois types de rapports --- Tableau comparatif}
\begin{center}
\small
\begin{tabular}{@{}>{\bfseries\raggedright\arraybackslash}p{2.1cm} >{\raggedright\arraybackslash}p{3.3cm} >{\raggedright\arraybackslash}p{3.4cm} >{\raggedright\arraybackslash}p{3.2cm}@{}}
\toprule
\textbf{Critère} & \textbf{Complet} & \textbf{Abrégé} & \textbf{Restreint} \\
\midrule
Format & Narratif détaillé & Formulaire normalisé & Lettre d'opinion \\
\addlinespace
Longueur & 30--60+ pages & 10--15 pages & 2--5 pages \\
\addlinespace
Contenu & Analyses détaillées & Résumé des analyses & Conclusions seulement \\
\addlinespace
Usage principal & Litige, expropriation & Financement hypothécaire & Usage interne \\
\addlinespace
Client type & Avocats, gouvernement & Institutions financières & Propriétaire, gestionnaire \\
\addlinespace
Coût relatif & \$\$\$ (élevé) & \$\$ (moyen) & \$ (faible) \\
Délai & 2--6 semaines & 1--2 semaines & 2--5 jours \\
\bottomrule
\end{tabular}
\end{center}
\end{frame}

\begin{frame}{Rapport complet (narratif)}
\begin{columns}[T]
\begin{column}{0.48\textwidth}
\uqotitle{Contenu :}
\begin{itemize}
    \item Toutes les sections détaillées
    \item Analyses, données et calculs présentés intégralement
    \item Raisonnement de l'évaluateur exposé
    \item Photographies exhaustives et annexes volumineuses
\end{itemize}
\end{column}
\begin{column}{0.48\textwidth}
\uqotitle{Utilisations :}
\begin{itemize}
    \item Litige devant les tribunaux, expropriation
    \item Contestation de l'évaluation municipale
    \item Transactions complexes, propriétés atypiques
    \item Dossiers de financement majeur
\end{itemize}
\end{column}
\end{columns}
\vspace{2mm}
\begin{notebox}[Norme OEAQ]
Le rapport complet doit permettre au lecteur de \textbf{suivre et comprendre} l'intégralité du raisonnement sans avoir besoin d'informations supplémentaires.
\end{notebox}
\end{frame}

\begin{frame}{Rapport abrégé (formulaire)}
\begin{columns}[T]
\begin{column}{0.48\textwidth}
\uqotitle{Contenu :}
\begin{itemize}
    \item Format de formulaire standardisé
    \item Résumé des analyses et données clés
    \item Grille de comparaison synthétique
    \item Photographies essentielles, annexes réduites
\end{itemize}
\end{column}
\begin{column}{0.48\textwidth}
\uqotitle{Utilisations :}
\begin{itemize}
    \item Financement hypothécaire résidentiel, refinancement
    \item Assurance hypothécaire (SCHL)
    \item Transfert entre apparentés, séparation ou succession standard
    \item Révision de portefeuille
\end{itemize}
\end{column}
\end{columns}
\vspace{2mm}
\begin{importbox}[Attention]
Même abrégé, le rapport doit contenir \textbf{suffisamment d'informations} pour que le lecteur comprenne la démarche. L'évaluateur conserve le même niveau de diligence.
\end{importbox}
\end{frame}

\begin{frame}{Rapport restreint (lettre d'opinion)}
\begin{columns}[T]
\begin{column}{0.48\textwidth}
\uqotitle{Contenu :}
\begin{itemize}
    \item Format lettre de 2 à 5 pages
    \item Identification sommaire du bien
    \item Conclusion de valeur et référence aux méthodes utilisées
    \item Hypothèses essentielles, sans détail des calculs
\end{itemize}
\end{column}
\begin{column}{0.48\textwidth}
\uqotitle{Utilisations :}
\begin{itemize}
    \item Usage interne, décision préliminaire
    \item Mise à jour de valeur
    \item Conseil rapide au client, fins comptables simples
    \item Pré-analyse d'investissement
\end{itemize}
\end{column}
\end{columns}
\vspace{2mm}
\begin{importbox}[Restriction d'usage]
Le rapport restreint doit indiquer clairement son \textbf{usage limité} : il ne peut être transmis à des tiers sans autorisation et ne convient \textbf{pas} à un litige ou à un financement.
\end{importbox}
\end{frame}

\begin{frame}{Choix du type de rapport --- Arbre décisionnel}
\begin{center}
\begin{tikzpicture}
\node[uqoflow, text width=4.5cm, minimum height=0.9cm] (q1)
    {Usage en litige ou expropriation?};
\node[uqocard, draw=uqoVert, text width=2.9cm, minimum height=0.9cm,
    font=\small\bfseries, right=2.6cm of q1] (r1) {Rapport complet};
\node[uqoflow, text width=4.5cm, minimum height=0.9cm, below=0.68cm of q1] (q2)
    {Financement hypothécaire?};
\node[uqocard, draw=uqoVert, text width=2.9cm, minimum height=0.9cm,
    font=\small\bfseries, right=2.6cm of q2] (r2) {Rapport abrégé};
\node[uqocard, draw=uqoVert, text width=2.9cm, minimum height=0.9cm,
    font=\small\bfseries, below=0.68cm of q2] (r3) {Rapport restreint};

\draw[uqoarrow] (q1) -- node[above, font=\scriptsize\itshape] {Oui} (r1);
\draw[uqoarrow] (q1) -- node[right, font=\scriptsize\itshape] {Non} (q2);
\draw[uqoarrow] (q2) -- node[above, font=\scriptsize\itshape] {Oui} (r2);
\draw[uqoarrow] (q2) -- node[right, font=\scriptsize\itshape] {Non} (r3);
\end{tikzpicture}
\end{center}
\vspace{1mm}
\begin{notebox}[Note]
Le choix du type de rapport doit être convenu avec le client \textbf{avant} le début des travaux et documenté dans la lettre de mandat.
\end{notebox}
\end{frame}

% ======================================================================
\section{Rédaction et présentation du rapport}
% ======================================================================

\begin{frame}{Qualités essentielles --- Clarté et objectivité}
\begin{columns}[T]
\begin{column}{0.48\textwidth}
\begin{defbox}[Clarté]
\begin{itemize}
    \item Vocabulaire précis et accessible
    \item Phrases courtes et directes
    \item Structure logique et séquentielle
    \item Titres et sous-titres explicites
    \item Éviter le jargon excessif
\end{itemize}
\end{defbox}
\end{column}
\begin{column}{0.48\textwidth}
\begin{defbox}[Objectivité]
\begin{itemize}
    \item Ton neutre et impartial
    \item Faits vérifiables et sourcés
    \item Absence de biais ou d'influence
    \item Présentation équilibrée des arguments
\end{itemize}
\end{defbox}
\end{column}
\end{columns}
\end{frame}

\begin{frame}{Qualités essentielles --- Précision et cohérence}
\begin{columns}[T]
\begin{column}{0.48\textwidth}
\begin{defbox}[Précision]
\begin{itemize}
    \item Données exactes et vérifiées
    \item Sources identifiées
    \item Calculs reproductibles
    \item Superficies et dimensions exactes
    \item Dates précises
\end{itemize}
\end{defbox}
\end{column}
\begin{column}{0.48\textwidth}
\begin{defbox}[Cohérence]
\begin{itemize}
    \item Uniformité de la terminologie
    \item Concordance des données
    \item Logique entre les sections
    \item Format et style constants
\end{itemize}
\end{defbox}
\end{column}
\end{columns}
\end{frame}

\begin{frame}{Erreurs courantes --- Contenu}
\begin{importbox}[Erreurs de contenu à éviter]
\begin{itemize}
    \item Données incohérentes entre sections
    \item Comparables non pertinents ou trop anciens
    \item Ajustements non justifiés
    \item Omission de l'analyse d'utilisation optimale
    \item Réconciliation insuffisante (simple moyenne)
    \item Absence de données de marché récentes
\end{itemize}
\end{importbox}
\end{frame}

\begin{frame}{Erreurs courantes --- Forme}
\begin{importbox}[Erreurs de forme à éviter]
\begin{itemize}
    \item Fautes d'orthographe et de grammaire
    \item Adresse ou description erronée
    \item Photos incorrectes ou manquantes
    \item Numérotation des pages incorrecte
    \item Copier-coller d'un ancien rapport non corrigé
    \item Certification non signée; date d'évaluation manquante ou erronée
\end{itemize}
\end{importbox}
\end{frame}

\begin{frame}{Présentation visuelle --- Mise en page et photos}
\begin{columns}[T]
\begin{column}{0.48\textwidth}
\uqotitle{Mise en page :}
\begin{itemize}
    \item Police professionnelle et lisible, 11--12 pts pour le texte
    \item Marges uniformes (env. 1 po)
    \item Numérotation des pages
    \item En-tête (n$^{\circ}$ de dossier) et pied de page (nom de la firme)
\end{itemize}
\end{column}
\begin{column}{0.48\textwidth}
\uqotitle{Photographies :}
\begin{itemize}
    \item Qualité HD, datées et légendées
    \item Façade, arrière et côtés
    \item Pièces principales et déficiences observées
    \item Comparables (façade)
\end{itemize}
\end{column}
\end{columns}
\end{frame}

\begin{frame}{Présentation visuelle --- Tableaux et organisation}
\begin{columns}[T]
\begin{column}{0.48\textwidth}
\uqotitle{Tableaux et graphiques :}
\begin{itemize}
    \item Grille des comparables et tableaux de calcul lisibles
    \item Graphiques de tendances de marché
    \item Carte de localisation annotée
    \item Plan d'étage si disponible
\end{itemize}
\end{column}
\begin{column}{0.48\textwidth}
\uqotitle{Organisation :}
\begin{itemize}
    \item Sections clairement délimitées, numérotation cohérente
    \item Renvois internes précis
    \item Annexes numérotées et référencées
    \item Reliure professionnelle (rapport complet)
\end{itemize}
\end{column}
\end{columns}
\end{frame}

\begin{frame}{Contrôle de qualité --- Exactitude des données}
\begin{exbox}[Liste de vérification avant remise (1/2)]
\begin{columns}[T]
\begin{column}{0.48\textwidth}
\begin{itemize}
    \item[$\square$] Adresse et description exactes
    \item[$\square$] Dates correctes (évaluation, inspection, rapport)
    \item[$\square$] Nom du client et usage corrects
    \item[$\square$] Données cohérentes dans tout le rapport
\end{itemize}
\end{column}
\begin{column}{0.48\textwidth}
\begin{itemize}
    \item[$\square$] Calculs vérifiés et reproductibles
    \item[$\square$] Sources identifiées pour toutes les données
    \item[$\square$] Photographies correctes et datées
\end{itemize}
\end{column}
\end{columns}
\end{exbox}
\end{frame}

\begin{frame}{Contrôle de qualité --- Analyse et forme}
\begin{exbox}[Liste de vérification avant remise (2/2)]
\begin{columns}[T]
\begin{column}{0.48\textwidth}
\begin{itemize}
    \item[$\square$] Comparables pertinents et récents
    \item[$\square$] Ajustements justifiés
    \item[$\square$] Réconciliation argumentée
    \item[$\square$] Hypothèses et conditions complètes
\end{itemize}
\end{column}
\begin{column}{0.48\textwidth}
\begin{itemize}
    \item[$\square$] Certification signée
    \item[$\square$] Table des matières à jour
    \item[$\square$] Orthographe et grammaire vérifiées
    \item[$\square$] Mise en page uniforme
\end{itemize}
\end{column}
\end{columns}
\end{exbox}
\end{frame}

% ======================================================================
\section{Conformité légale et déontologique}
% ======================================================================

\begin{frame}{Cadre déontologique --- Code de déontologie de l'OEAQ}
\begin{importbox}[Obligations clés (Code de déontologie, RLRQ, c.~C-26, r.~123)]
\begin{itemize}
    \item Exercer la profession avec \textbf{compétence, intégrité et objectivité}
    \item \textbf{S'abstenir d'exercer} dans des situations de conflit d'intérêts
    \item Ne jamais fixer les honoraires en \textbf{fonction de la valeur} conclue
    \item Informer le client de tout \textbf{facteur susceptible d'affecter} la valeur
    \item Ne pas permettre que le rapport soit utilisé de façon \textbf{trompeuse}
    \item Préserver le \textbf{secret professionnel}
\end{itemize}
\end{importbox}
\end{frame}

\begin{frame}{Obligations de divulgation}
\begin{defbox}[L'évaluateur doit divulguer :]
\begin{columns}[T]
\begin{column}{0.48\textwidth}
\begin{itemize}
    \item Tout \textbf{intérêt personnel} dans le bien ou le résultat
    \item Toute \textbf{relation d'affaires} avec les parties impliquées
    \item Les \textbf{limites de sa compétence} relativement au mandat
    \item Les \textbf{hypothèses extraordinaires} ou conditions inhabituelles
\end{itemize}
\end{column}
\begin{column}{0.48\textwidth}
\begin{itemize}
    \item Toute \textbf{aide professionnelle} significative reçue d'un tiers
    \item Tout \textbf{écart} par rapport aux Normes de pratique professionnelle
    \item Les \textbf{évaluations antérieures} du même bien (3 dernières années)
\end{itemize}
\end{column}
\end{columns}
\end{defbox}
\vspace{1mm}
{\small\textbf{Sanction :} le défaut de divulgation peut entraîner des sanctions disciplinaires : réprimande, amende, suspension ou radiation.}
\end{frame}

\begin{frame}{Indépendance de l'évaluateur}
\begin{importbox}[Indépendance]
\uqotitle{L'évaluateur doit être :}
\begin{itemize}
    \item Libre de toute \textbf{pression} du client
    \item Libre de tout \textbf{intérêt financier} dans le bien
    \item Libre de toute \textbf{influence} sur la conclusion
    \item Indépendant du courtier, du prêteur, du vendeur et de l'acheteur
\end{itemize}
\vspace{1mm}
\uqoalert{Les honoraires ne doivent JAMAIS être conditionnels à la conclusion de valeur.}
\end{importbox}
\end{frame}

\begin{frame}{Impartialité de l'évaluateur}
\begin{defbox}[Manifestations concrètes]
\begin{itemize}
    \item Analyse objective des données
    \item Présentation équilibrée des forces et faiblesses
    \item Aucune prédétermination du résultat
    \item Utilisation de données vérifiables
    \item Conclusion cohérente avec l'analyse
    \item Pas de « complaisance » envers le client
\end{itemize}
\end{defbox}
\end{frame}

\begin{frame}{Conservation des dossiers}
\begin{defbox}[Exigence de conservation]
Le dossier doit être conservé \textbf{au moins 5 ans} (Règlement sur la tenue des dossiers et des cabinets de consultation de l'OEAQ), sur support papier ou \textbf{électronique sécurisé}. Le CUSPAP prescrit également sa propre durée minimale de conservation.
\end{defbox}
\vspace{2mm}
\uqotitle{Contenu du dossier :}
\begin{columns}[T]
\begin{column}{0.48\textwidth}
\begin{itemize}
    \item Copie intégrale signée du rapport
    \item Notes de travail, calculs et analyses
    \item Données brutes (fiches de comparables, données de marché)
\end{itemize}
\end{column}
\begin{column}{0.48\textwidth}
\begin{itemize}
    \item Correspondance avec le client et les tiers
    \item Photographies prises lors de l'inspection
    \item Lettre de mandat signée
\end{itemize}
\end{column}
\end{columns}
\end{frame}

\begin{frame}{Conformité aux normes --- CUSPAP (Canada)}
\begin{defbox}[CUSPAP --- \textit{Canadian Uniform Standards of Professional Appraisal Practice}]
\begin{itemize}
    \item Normes publiées par l'\textbf{AIC} (Appraisal Institute of Canada)
    \item Édition \textbf{2026}, en vigueur le \textbf{1\ier{} avril 2026}
    \item Règles obligatoires et lignes directrices (commentaires)
    \item Couvrent tous les types de biens et de mandats
    \item Référence courante au Canada pour la rédaction des rapports
\end{itemize}
\end{defbox}
\end{frame}

\begin{frame}{Conformité aux normes --- USPAP (États-Unis)}
\begin{defbox}[USPAP --- \textit{Uniform Standards of Professional Appraisal Practice}]
\begin{itemize}
    \item Normes publiées par \textbf{The Appraisal Foundation}
    \item Édition \textbf{2024}, sans date d'expiration (cycle ouvert)
    \item Standards 1 et 2 : analyse et rapport en évaluation immobilière
    \item Règles d'éthique, de compétence et de confidentialité
    \item Influence marquée sur les normes canadiennes
\end{itemize}
\end{defbox}
\begin{notebox}[Au Québec]
Le membre de l'OEAQ demeure d'abord tenu à \textbf{ses normes} et à son \textbf{Code de déontologie} (C-26, r.~123); un double membre OEAQ/AIC doit satisfaire aux \textbf{deux référentiels}.
\end{notebox}
\end{frame}

\begin{frame}{Responsabilité civile}
\begin{importbox}[Responsabilité civile de l'évaluateur]
\begin{itemize}
    \item Obligation de moyens (diligence raisonnable)
    \item Dommages causés par négligence
    \item Erreur dans l'estimation de valeur
    \item Information incomplète ou erronée
    \item Assurance responsabilité professionnelle \textbf{obligatoire}
\end{itemize}
\end{importbox}
\end{frame}

\begin{frame}{Responsabilité disciplinaire}
\begin{importbox}[Processus disciplinaire]
\begin{itemize}
    \item Plainte au \textbf{syndic} de l'OEAQ
    \item Enquête, puis audition devant le \textbf{conseil de discipline}
    \item Sanctions possibles :
    \begin{itemize}
        \item Réprimande
        \item Amende (montants prévus par le Code des professions)
        \item Suspension temporaire ou radiation
    \end{itemize}
\end{itemize}
\end{importbox}
\end{frame}

% ======================================================================
\section{Exemples québécois}
% ======================================================================

\begin{frame}{Exemple --- Sommaire type (Gatineau) : identification}
\begin{exbox}[Sommaire --- Unifamiliale, 456, boul. Gréber, Gatineau]
\begin{center}
\small
\begin{tabular}{@{}>{\raggedright\arraybackslash}p{4.6cm} >{\raggedright\arraybackslash}p{6.8cm}@{}}
\toprule
\textbf{Élément} & \textbf{Détails} \\
\midrule
Type de propriété & Unifamiliale isolée, 2 étages \\
Lot & 3~456~789, Cadastre du Québec \\
Superficie du terrain & 7~750 pi$^2$ (720 m$^2$) \\
Année de construction & 2010 \\
Superficie habitable & 1~991 pi$^2$ \\
Sous-sol & Aménagé à 75~\% \\
Garage & Double, attaché \\
\bottomrule
\end{tabular}
\end{center}
\end{exbox}
\end{frame}

\begin{frame}{Exemple --- Sommaire type (Gatineau) : évaluation}
\begin{exbox}[Sommaire --- Unifamiliale, 456, boul. Gréber, Gatineau (suite)]
\begin{center}
\small
\begin{tabular}{@{}>{\raggedright\arraybackslash}p{4.6cm} >{\raggedright\arraybackslash}p{6.8cm}@{}}
\toprule
\textbf{Élément} & \textbf{Détails} \\
\midrule
Zonage & R-2 (résidentiel faible densité) \\
Évaluation municipale (rôle 2025) & 385~000~\$ \\
Date d'évaluation & 15 septembre 2026 \\
Méthodes appliquées & Comparaison et coût \\
\textbf{Valeur marchande conclue} & \textbf{465~000~\$} \\
\bottomrule
\end{tabular}
\end{center}
\end{exbox}
\end{frame}

\begin{frame}{Exemple --- Certification OEAQ}
\begin{exbox}[Extrait de certification]
\small
Je soussigné(e), \textbf{[Nom de l'évaluateur], É.A.}, certifie que :
\begin{enumerate}
    \item À ma connaissance, les faits énoncés dans ce rapport sont vrais et exacts;
    \item Les analyses, opinions et conclusions présentées sont limitées aux hypothèses et conditions limitatives déclarées et représentent mes analyses, opinions et conclusions personnelles, impartiales et objectives;
    \item Je n'ai aucun intérêt, présent ou futur, dans le bien faisant l'objet de ce rapport, et je n'ai aucun intérêt personnel relativement aux parties en cause;
\end{enumerate}
\end{exbox}
\end{frame}

\begin{frame}{Exemple --- Certification OEAQ (suite)}
\begin{exbox}[Extrait de certification (suite)]
\small
\begin{enumerate}
    \setcounter{enumi}{3}
    \item Ma rémunération n'est pas conditionnelle à la conclusion de valeur ni à un événement découlant de l'analyse;
    \item J'ai effectué une inspection personnelle de la propriété le \textbf{[date]};
    \item Ce rapport a été préparé conformément aux Normes de pratique professionnelle de l'OEAQ.
\end{enumerate}
\vspace{1mm}
\hfill Signature : \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_ \quad Date : \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

\hfill \textbf{[Nom]}, É.A. --- Permis OEAQ n$^{\circ}$ \_\_\_\_\_\_
\end{exbox}
\end{frame}

\begin{frame}{Exemple --- Hypothèses et conditions limitatives}
\begin{exbox}[Extrait type --- Hypothèses]
\small
\begin{enumerate}
    \item Le titre de propriété est présumé bon et valable, libre de toute charge non mentionnée.
    \item La propriété est présumée conforme à la réglementation municipale en vigueur, incluant le zonage.
    \item Aucun relevé de mesurage n'a été effectué; les dimensions et superficies sont tirées du certificat de localisation et du rôle d'évaluation.
    \item Aucune expertise environnementale n'a été réalisée; le terrain est présumé exempt de contamination.
    \item La propriété a été inspectée visuellement; aucun test destructif n'a été effectué sur la structure ou les systèmes mécaniques.
\end{enumerate}
\end{exbox}
\end{frame}

\begin{frame}{Exemple --- Hypothèses et conditions limitatives (suite)}
\begin{exbox}[Extrait type --- Conditions limitatives]
\small
\begin{enumerate}
    \setcounter{enumi}{5}
    \item Ce rapport est destiné exclusivement au client identifié, pour l'usage prévu.
    \item La conclusion de valeur n'est valable qu'à la date d'évaluation indiquée.
    \item La responsabilité de l'évaluateur est limitée au montant de ses honoraires.
    \item Toute reproduction partielle du rapport est interdite sans l'autorisation écrite de l'évaluateur.
\end{enumerate}
\end{exbox}
\end{frame}

\begin{frame}{Checklist de conformité --- Sections du rapport}
\begin{exbox}[Sections à vérifier]
\begin{columns}[T]
\begin{column}{0.48\textwidth}
\begin{itemize}
    \item[$\square$] Page titre complète
    \item[$\square$] Lettre de transmission signée
    \item[$\square$] Table des matières à jour
    \item[$\square$] Sommaire de l'évaluation
    \item[$\square$] Identification du mandat
\end{itemize}
\end{column}
\begin{column}{0.48\textwidth}
\begin{itemize}
    \item[$\square$] Description du voisinage
    \item[$\square$] Description du terrain
    \item[$\square$] Description des améliorations
    \item[$\square$] Analyse du marché
    \item[$\square$] Utilisation optimale
\end{itemize}
\end{column}
\end{columns}
\end{exbox}
\end{frame}

\begin{frame}{Checklist de conformité --- Analyse et annexes}
\begin{exbox}[Analyse, conformité et annexes]
\begin{columns}[T]
\begin{column}{0.48\textwidth}
\begin{itemize}
    \item[$\square$] Méthode(s) d'évaluation appliquée(s)
    \item[$\square$] Réconciliation et conclusion
    \item[$\square$] Hypothèses et conditions
    \item[$\square$] Certification signée
    \item[$\square$] Qualifications de l'évaluateur
\end{itemize}
\end{column}
\begin{column}{0.48\textwidth}
\begin{itemize}
    \item[$\square$] Photographies datées
    \item[$\square$] Plan de localisation
    \item[$\square$] Fiches des comparables
    \item[$\square$] Conformité au Code de déontologie
    \item[$\square$] Conformité aux Normes de l'OEAQ (et au CUSPAP, le cas échéant)
\end{itemize}
\end{column}
\end{columns}
\end{exbox}
\end{frame}

% ======================================================================
\section{Résumé et préparation}
% ======================================================================

\begin{frame}{Vérification rapide}
\begin{quizbox}[Testez vos connaissances]
\begin{enumerate}
    \item Quel type de rapport convient à un financement hypothécaire résidentiel courant?
    \item Les honoraires peuvent-ils être fixés en pourcentage de la valeur conclue?
    \item Pendant combien de temps le dossier d'évaluation doit-il être conservé?
\end{enumerate}
\end{quizbox}
\vspace{2mm}
{\small\textit{Réponses : 1. Le rapport abrégé (formulaire) --- 2. Jamais : les honoraires ne peuvent dépendre de la conclusion --- 3. Au moins 5 ans (Règlement de l'OEAQ sur la tenue des dossiers).}}
\end{frame}

\begin{frame}{Résumé de la séance}
\begin{enumerate}
    \item Le rapport est le \textbf{produit livrable} principal de l'évaluateur
    \item Sa structure suit les \textbf{Normes de pratique professionnelle de l'OEAQ}
    \item Trois types de rapports existent selon \textbf{l'usage prévu}
    \item La rédaction exige \textbf{clarté, objectivité, précision et cohérence}
    \item La conformité \textbf{déontologique} est non négociable
    \item La \textbf{certification} engage la responsabilité personnelle de l'évaluateur
\end{enumerate}
\end{frame}

\begin{frame}{Pour la prochaine séance}
\begin{itemize}
    \item Révision générale des séances 1 à 13
    \item Préparer les formules clés (comparaison, coût, revenu)
    \item Revoir les trois méthodes d'évaluation
    \item Apporter une calculatrice
    \item Préparer vos questions pour la révision
    \item \textbf{Rappel :} remise du TP3 --- méthode du revenu (10~\%) aujourd'hui
\end{itemize}
\end{frame}

\begin{frame}{Questions?}
\contactslide[Prochaine séance : Révision générale et cas intégrateurs]
\end{frame}

% ======================================================================
\begin{frame}[allowframebreaks]{Références}
\nocite{oeaqNormes,deontOEAQ,codeProfessions,cuspap2024,cuspap2026,uspap2024,ivs2025,appraisal2020,appraisalCdn,rattermann2020,ccq,fcOEAQ,oeaqSite}
\printbibliography[heading=none]
\end{frame}

\end{document}
