spb/uqo_cours_public Public
UQO — matériel de cours en évaluation immobilière (version publique, sans examens ni corrigés).
TeX 89.1%
Python 10.9%
1% ==============================================================================2% Séance 13 : Le rapport d'évaluation3% IMM1003 — Éléments d'évaluation immobilière4% Université du Québec en Outaouais (UQO)5% Enseignant : Simon-Pierre Boucher — simon-pierre.boucher@uqo.ca6% © 2026 Simon-Pierre Boucher7% ==============================================================================8\documentclass[aspectratio=169,11pt]{beamer}9\usepackage{uqo-style}1011\title[IMM1003 --- Séance 13]{Séance 13 : Le rapport d'évaluation}12\subtitle{IMM1003 --- Éléments d'évaluation immobilière}13\author[S.-P. Boucher]{Simon-Pierre Boucher}14\institute[UQO]{Professeur --- Département des sciences administratives, Université du Québec en Outaouais}15\date{Automne 2026}1617\begin{document}1819% --- Page titre ---20\begin{frame}[plain,noframenumbering]21\titlepage22\end{frame}2324% --- Plan de la séance ---25\begin{frame}{Plan de la séance}26\tableofcontents27\end{frame}2829% ======================================================================30\section{Structure et contenu selon les normes OEAQ}31% ======================================================================3233\begin{frame}{Le rapport d'évaluation --- Vue d'ensemble}34\begin{defbox}[Définition]35Le rapport d'évaluation est le \textbf{document écrit} par lequel l'évaluateur agréé communique à son client les résultats de son analyse, son opinion motivée de la valeur et les fondements sur lesquels elle repose, conformément aux \textbf{Normes de pratique professionnelle de l'OEAQ}.36\end{defbox}37\vspace{2mm}38\begin{itemize}39 \item Document engageant la \textbf{responsabilité professionnelle} de l'évaluateur40 \item Doit être \textbf{complet, clair, exact et non trompeur}41 \item Constitue la preuve tangible du travail professionnel effectué42 \item Doit permettre au lecteur de comprendre la démarche et de vérifier les conclusions43\end{itemize}44\end{frame}4546\begin{frame}{Structure type du rapport --- Vue d'ensemble}47\begin{center}48\begin{tikzpicture}[node distance=0.24cm]49\node[uqoflow, text width=5.3cm] (s1) {1. Page titre};50\node[uqoflow, text width=5.3cm, below=of s1] (s2) {2. Lettre de transmission};51\node[uqoflow, text width=5.3cm, below=of s2] (s3) {3. Table des matières};52\node[uqoflow, text width=5.3cm, below=of s3] (s4) {4. Sommaire de l'évaluation};53\node[uqoflow, text width=5.3cm, below=of s4] (s5) {5. Identification du mandat};54\node[uqoflow, text width=5.3cm, below=of s5] (s6) {6. Description de la propriété};55\node[uqoflow, text width=5.3cm, right=1.3cm of s1] (s7) {7. Analyse du marché et utilisation optimale};56\node[uqoflow, text width=5.3cm, below=of s7] (s8) {8. Application des méthodes};57\node[uqoflow, text width=5.3cm, below=of s8] (s9) {9. Réconciliation et conclusion};58\node[uqoflow, text width=5.3cm, below=of s9] (s10) {10. Hypothèses et conditions};59\node[uqoflow, text width=5.3cm, below=of s10] (s11) {11. Certification};60\node[uqoflow, text width=5.3cm, below=of s11] (s12) {12. Annexes};6162\draw[uqoarrow] (s1) -- (s2);63\draw[uqoarrow] (s2) -- (s3);64\draw[uqoarrow] (s3) -- (s4);65\draw[uqoarrow] (s4) -- (s5);66\draw[uqoarrow] (s5) -- (s6);67\draw[uqoarrow] (s6.east) -- ++(0.6,0) |- (s7.west);68\draw[uqoarrow] (s7) -- (s8);69\draw[uqoarrow] (s8) -- (s9);70\draw[uqoarrow] (s9) -- (s10);71\draw[uqoarrow] (s10) -- (s11);72\draw[uqoarrow] (s11) -- (s12);73\end{tikzpicture}74\end{center}75\end{frame}7677\begin{frame}{Section 1 : Page titre --- Identification du bien}78\begin{itemize}79 \item \textbf{Type de rapport} (complet, abrégé, restreint)80 \item \textbf{Type de valeur} estimée (marchande, assurance, etc.)81 \item \textbf{Adresse civique} complète de la propriété82 \item Numéro de lot du cadastre du Québec83 \item Municipalité et arrondissement84\end{itemize}85\end{frame}8687\begin{frame}{Section 1 : Page titre --- Dates et signataire}88\begin{itemize}89 \item \textbf{Date d'évaluation} (date de valeur)90 \item \textbf{Date du rapport}91 \item Nom et titre de l'évaluateur (É.A.)92 \item Numéro de permis OEAQ93 \item Nom de la firme et coordonnées professionnelles94\end{itemize}95\vspace{1mm}96\begin{notebox}[Attention]97La date d'évaluation et la date du rapport sont souvent \textbf{différentes}. La date d'évaluation est la date à laquelle l'opinion de valeur s'applique.98\end{notebox}99\end{frame}100101\begin{frame}{Section 2 : Lettre de transmission}102\begin{importbox}[Rôle de la lettre de transmission]103Premier point de contact entre l'évaluateur et le client : elle présente formellement le rapport et résume les conclusions principales.104\end{importbox}105\vspace{2mm}106\uqotitle{Éléments essentiels :}107\begin{columns}[T]108\begin{column}{0.48\textwidth}109\begin{itemize}110 \item Date et destinataire (client)111 \item Objet du mandat112 \item Adresse et description sommaire du bien113 \item Date d'évaluation et date d'inspection114 \item \textbf{Conclusion de valeur} (montant)115\end{itemize}116\end{column}117\begin{column}{0.48\textwidth}118\begin{itemize}119 \item Référence aux hypothèses et conditions120 \item Usage prévu du rapport121 \item Utilisateurs visés122 \item Signature de l'évaluateur (É.A.)123 \item Numéro de dossier124\end{itemize}125\end{column}126\end{columns}127\end{frame}128129\begin{frame}{Section 3 : Table des matières --- Sections 1 à 8}130\begin{columns}[T]131\begin{column}{0.48\textwidth}132\begin{enumerate}133 \item Lettre de transmission134 \item Sommaire de l'évaluation135 \item Identification du mandat136 \item Description du voisinage137\end{enumerate}138\end{column}139\begin{column}{0.48\textwidth}140\begin{enumerate}141 \setcounter{enumi}{4}142 \item Description du terrain143 \item Description des améliorations144 \item Analyse du marché145 \item Analyse de l'utilisation optimale146\end{enumerate}147\end{column}148\end{columns}149\end{frame}150151\begin{frame}{Section 3 : Table des matières --- Sections 9 à 15}152\begin{columns}[T]153\begin{column}{0.48\textwidth}154\begin{enumerate}155 \setcounter{enumi}{8}156 \item Méthode de comparaison157 \item Méthode du coût158 \item Méthode du revenu159 \item Réconciliation et conclusion160\end{enumerate}161\end{column}162\begin{column}{0.48\textwidth}163\begin{enumerate}164 \setcounter{enumi}{12}165 \item Hypothèses et conditions166 \item Certification167 \item Annexes168\end{enumerate}169\end{column}170\end{columns}171\vspace{2mm}172\begin{notebox}[Conseil]173La table des matières doit inclure les \textbf{numéros de pages} et être mise à jour après la rédaction finale.174\end{notebox}175\end{frame}176177\begin{frame}{Section 4 : Sommaire de l'évaluation}178\begin{exbox}[Exemple --- Sommaire type]179\begin{center}180\footnotesize181\begin{tabular}{@{}>{\raggedright\arraybackslash}p{4.6cm} >{\raggedright\arraybackslash}p{7.2cm}@{}}182\toprule183\textbf{Élément} & \textbf{Information} \\184\midrule185Adresse & 123, rue Principale, Gatineau (Qc) J8X 2T5 \\186Type de propriété & Unifamiliale isolée \\187Lot & 1~234~567, Cadastre du Québec \\188Superficie du terrain & 7~000 pi$^2$ (env. 650 m$^2$) \\189Année de construction & 2005 \\190Superficie habitable & 1~776 pi$^2$ \\191Date d'évaluation & 15 septembre 2026 \\192Date d'inspection & 10 septembre 2026 \\193Type de valeur & Valeur marchande \\194\textbf{Conclusion de valeur} & \textbf{435~000~\$} \\195\bottomrule196\end{tabular}197\end{center}198\end{exbox}199\end{frame}200201\begin{frame}{Section 5 : Identification du mandat --- Parties et usage}202\begin{defbox}[Éléments du mandat (1/2)]203\begin{itemize}204 \item \textbf{Client} : nom, coordonnées, qualité (propriétaire, prêteur, avocat, etc.)205 \item \textbf{Utilisateurs visés} : personnes autorisées à utiliser le rapport206 \item \textbf{Usage prévu} : financement hypothécaire, litige, achat/vente, succession, etc.207 \item \textbf{Type de valeur} : marchande, d'assurance, fiscale, liquidative, etc.208\end{itemize}209\end{defbox}210\end{frame}211212\begin{frame}{Section 5 : Identification du mandat --- Portée des travaux}213\begin{defbox}[Éléments du mandat (2/2)]214\begin{itemize}215 \item \textbf{Droits évalués} : pleine propriété, copropriété divise, bail emphytéotique, etc.216 \item \textbf{Date d'évaluation} : date à laquelle l'opinion de valeur s'applique217 \item \textbf{Étendue des travaux} : inspection, recherches, analyses effectuées218 \item \textbf{Conditions extraordinaires} ou hypothèses spéciales, le cas échéant219\end{itemize}220\end{defbox}221\end{frame}222223\begin{frame}{Section 6 : Description de la propriété --- Voisinage}224\begin{itemize}225 \item Localisation géographique226 \item Usages prédominants227 \item Services et commodités228 \item Transport et accessibilité229 \item Tendances du quartier230 \item Nuisances et facteurs externes231\end{itemize}232\end{frame}233234\begin{frame}{Section 6 : Description de la propriété --- Terrain}235\begin{itemize}236 \item Dimensions et superficie237 \item Configuration et topographie238 \item Zonage et règlements d'urbanisme239 \item Services municipaux240 \item Servitudes et droits réels241\end{itemize}242\end{frame}243244\begin{frame}{Section 6 : Améliorations --- Bâtiment et enveloppe}245\begin{itemize}246 \item Type de bâtiment et architecture247 \item Année de construction et rénovations248 \item Dimensions et superficies249 \item Structure et fondations250 \item Revêtements extérieurs251 \item Toiture (type, âge, état)252\end{itemize}253\end{frame}254255\begin{frame}{Section 6 : Améliorations --- Systèmes et accessoires}256\begin{itemize}257 \item Systèmes mécaniques (chauffage, plomberie, électricité)258 \item Aménagement intérieur259 \item État général et désuétudes260 \item Améliorations locatives261 \item Bâtiments accessoires (garage, remise, piscine)262\end{itemize}263\end{frame}264265\begin{frame}{Section 7 : Analyse du marché --- Volet macroéconomique}266\begin{itemize}267 \item Conditions économiques générales268 \item Taux d'intérêt et politique monétaire269 \item Tendances démographiques270 \item Emploi et revenus271 \item Offre et demande immobilière272 \item Délais de vente moyens273\end{itemize}274\end{frame}275276\begin{frame}{Section 7 : Analyse du marché --- Segment de marché}277\begin{itemize}278 \item Type de propriété évalué279 \item Territoire pertinent280 \item Volume de transactions281 \item Évolution des prix282 \item Taux d'absorption et inventaire disponible283 \item Prévisions à court terme284\end{itemize}285\vspace{1mm}286\begin{importbox}[Obligation professionnelle]287L'évaluateur doit démontrer sa \textbf{connaissance du marché} par des données vérifiables et des sources identifiées (APCIQ/Centris, SCHL, ISQ, etc.).288\end{importbox}289\end{frame}290291\begin{frame}{Section 7 (suite) : Utilisation optimale}292\begin{defbox}[Highest and Best Use]293L'utilisation optimale est l'usage \textbf{raisonnablement probable} et \textbf{légalement permis} d'un bien qui est \textbf{physiquement possible}, \textbf{financièrement faisable} et qui produit la \textbf{valeur la plus élevée}.294\end{defbox}295\vspace{2mm}296\begin{center}297\begin{tikzpicture}298\node[uqocard, text width=2.7cm, minimum height=1.4cm] (leg)299 {\textbf{Légalement permis}\\Zonage, \mbox{règlements}};300\node[uqocard, text width=2.7cm, minimum height=1.4cm, right=0.45cm of leg] (phys)301 {\textbf{Physiquement possible}\\Terrain, accès};302\node[uqocard, text width=2.7cm, minimum height=1.4cm, right=0.45cm of phys] (fin)303 {\textbf{Financièrement faisable}\\Rendement positif};304\node[uqocard, text width=2.7cm, minimum height=1.4cm, right=0.45cm of fin] (max)305 {\textbf{Maximalement productif}\\Valeur la plus élevée};306307\draw[uqoarrow] (leg) -- (phys);308\draw[uqoarrow] (phys) -- (fin);309\draw[uqoarrow] (fin) -- (max);310\end{tikzpicture}311\end{center}312\vspace{1mm}313\begin{notebox}[Double analyse]314L'analyse se fait : (1) du terrain \textbf{comme s'il était vacant} et (2) du terrain \textbf{tel qu'amélioré}.315\end{notebox}316\end{frame}317318\begin{frame}{Section 8 : Application des méthodes d'évaluation}319\begin{center}320\begin{tikzpicture}321\node[uqocard, text width=3.5cm, minimum height=1.9cm] (comp)322 {\textbf{Comparaison}\\[2pt]Ventes comparables\\Ajustements\\Indication de valeur};323\node[uqocard, text width=3.5cm, minimum height=1.9cm, right=0.6cm of comp] (cout)324 {\textbf{Coût}\\[2pt]Coût de remplacement\\$-$ Dépréciation\\$+$ Terrain};325\node[uqocard, text width=3.5cm, minimum height=1.9cm, right=0.6cm of cout] (rev)326 {\textbf{Revenu}\\[2pt]RNE\\$\div$ TGA\\$=$ Valeur};327328\node[above=0.35cm of cout, font=\small\bfseries\color{uqoOr}]329 {Trois méthodes $\rightarrow$ réconciliation};330331\node[uqocard, draw=uqoOr, text width=3.8cm, minimum height=0.8cm,332 font=\small\bfseries, below=0.7cm of cout] (conc) {Conclusion de valeur};333334\draw[uqoarrow] (comp.south) |- (conc.west);335\draw[uqoarrow] (rev.south) |- (conc.east);336\draw[uqoarrow] (cout.south) -- (conc.north);337\end{tikzpicture}338\end{center}339\vspace{1mm}340\begin{notebox}[Rappel]341Chaque méthode appliquée doit être \textbf{détaillée et justifiée}. L'évaluateur n'est pas obligé d'appliquer les trois méthodes, mais doit justifier toute omission.342\end{notebox}343\end{frame}344345\begin{frame}{Section 9 : Réconciliation}346\begin{importbox}[Processus de réconciliation]347Étape finale de l'analyse où l'évaluateur \textbf{pondère les indications de valeur} obtenues par chaque méthode pour arriver à une \textbf{conclusion unique et motivée}.348\end{importbox}349\vspace{2mm}350\uqotitle{Critères de pondération :}351\begin{columns}[T]352\begin{column}{0.48\textwidth}353\begin{itemize}354 \item \textbf{Pertinence} de la méthode selon le type de bien355 \item \textbf{Qualité} et quantité des données utilisées356 \item \textbf{Fiabilité} des ajustements effectués357\end{itemize}358\end{column}359\begin{column}{0.48\textwidth}360\begin{itemize}361 \item \textbf{Cohérence} des résultats entre méthodes362 \item \textbf{Comportement} des acteurs typiques du marché363 \item \textbf{Pratique} courante pour le segment de marché364\end{itemize}365\end{column}366\end{columns}367\end{frame}368369\begin{frame}{Section 9 : Réconciliation --- Exemple}370\begin{exbox}[Exemple --- Unifamiliale à Gatineau]371Indications de valeur : comparaison = 435~000~\$, coût = 445~000~\$.372\begin{itemize}373 \item Pondération retenue : 80~\% comparaison / 20~\% coût374 \item $435~000 \times 0{,}80 + 445~000 \times 0{,}20 = 437~000$375 \item \textbf{Conclusion de valeur : 437~000~\$}376\end{itemize}377\end{exbox}378\vspace{1mm}379\begin{notebox}[Mise en garde]380La réconciliation n'est pas une simple moyenne : la pondération doit être \textbf{argumentée} dans le rapport.381\end{notebox}382\end{frame}383384\begin{frame}{Section 10 : Hypothèses courantes}385\begin{defbox}[Hypothèses courantes]386\begin{itemize}387 \item Les informations fournies par des tiers sont présumées exactes388 \item Aucune responsabilité n'est assumée pour les vices cachés389 \item Le bien est présumé libre de toute contamination environnementale390 \item Le titre de propriété est présumé bon et valable391 \item Le zonage actuel est présumé conforme392 \item Les superficies proviennent de sources fiables, non vérifiées par arpentage393\end{itemize}394\end{defbox}395\end{frame}396397\begin{frame}{Section 10 : Conditions limitatives}398\begin{defbox}[Conditions limitatives]399\begin{itemize}400 \item Le rapport est destiné exclusivement à l'usage et aux utilisateurs identifiés401 \item La conclusion de valeur n'est valable qu'à la date d'évaluation402 \item La responsabilité de l'évaluateur est limitée au montant des honoraires403 \item Aucune partie du rapport ne peut être utilisée hors contexte404\end{itemize}405\end{defbox}406\end{frame}407408\begin{frame}{Section 11 : Certification de l'évaluateur --- Impartialité}409\begin{importbox}[Certification --- Éléments obligatoires (1/2)]410L'évaluateur certifie que :411\begin{enumerate}412 \item Les faits énoncés sont \textbf{vrais et exacts} au meilleur de sa connaissance413 \item Les analyses et conclusions sont \textbf{personnelles, impartiales et objectives}414 \item Il n'a \textbf{aucun intérêt} présent ou futur dans le bien évalué415 \item Ses honoraires \textbf{ne dépendent pas} de la conclusion de valeur416\end{enumerate}417\end{importbox}418\end{frame}419420\begin{frame}{Section 11 : Certification de l'évaluateur --- Diligence}421\begin{importbox}[Certification --- Éléments obligatoires (2/2)]422L'évaluateur certifie que :423\begin{enumerate}424 \setcounter{enumi}{4}425 \item Il a effectué une \textbf{inspection personnelle} du bien (ou précise la portée)426 \item Personne d'autre n'a fourni d'\textbf{aide professionnelle significative} (ou nomme les collaborateurs)427 \item Il respecte les \textbf{Normes de pratique professionnelle} de l'OEAQ (et, le cas échéant, le CUSPAP)428 \item Il est dûment autorisé à exercer la profession au Québec429\end{enumerate}430\end{importbox}431\end{frame}432433\begin{frame}{Section 12 : Annexes obligatoires}434\begin{itemize}435 \item Photographies de la propriété (extérieur, intérieur, comparables)436 \item Plan de localisation et carte du voisinage437 \item Certificat de localisation (si disponible)438 \item Fiches des ventes comparables439 \item Certificat de l'évaluateur signé440 \item Qualifications et curriculum de l'évaluateur441\end{itemize}442\end{frame}443444\begin{frame}{Section 12 : Annexes complémentaires}445\begin{columns}[T]446\begin{column}{0.48\textwidth}447\begin{itemize}448 \item Plan d'étage et croquis449 \item Extraits du rôle d'évaluation450 \item Extraits du registre foncier451 \item Données des offres de location452\end{itemize}453\end{column}454\begin{column}{0.48\textwidth}455\begin{itemize}456 \item Données des coûts de construction457 \item Études environnementales458 \item Rapports d'inspection459 \item Documents juridiques pertinents460\end{itemize}461\end{column}462\end{columns}463\end{frame}464465% ======================================================================466\section{Types de rapports d'évaluation}467% ======================================================================468469\begin{frame}{Trois types de rapports --- Tableau comparatif}470\begin{center}471\small472\begin{tabular}{@{}>{\bfseries\raggedright\arraybackslash}p{2.1cm} >{\raggedright\arraybackslash}p{3.3cm} >{\raggedright\arraybackslash}p{3.4cm} >{\raggedright\arraybackslash}p{3.2cm}@{}}473\toprule474\textbf{Critère} & \textbf{Complet} & \textbf{Abrégé} & \textbf{Restreint} \\475\midrule476Format & Narratif détaillé & Formulaire normalisé & Lettre d'opinion \\477\addlinespace478Longueur & 30--60+ pages & 10--15 pages & 2--5 pages \\479\addlinespace480Contenu & Analyses détaillées & Résumé des analyses & Conclusions seulement \\481\addlinespace482Usage principal & Litige, expropriation & Financement hypothécaire & Usage interne \\483\addlinespace484Client type & Avocats, gouvernement & Institutions financières & Propriétaire, gestionnaire \\485\addlinespace486Coût relatif & \$\$\$ (élevé) & \$\$ (moyen) & \$ (faible) \\487Délai & 2--6 semaines & 1--2 semaines & 2--5 jours \\488\bottomrule489\end{tabular}490\end{center}491\end{frame}492493\begin{frame}{Rapport complet (narratif)}494\begin{columns}[T]495\begin{column}{0.48\textwidth}496\uqotitle{Contenu :}497\begin{itemize}498 \item Toutes les sections détaillées499 \item Analyses, données et calculs présentés intégralement500 \item Raisonnement de l'évaluateur exposé501 \item Photographies exhaustives et annexes volumineuses502\end{itemize}503\end{column}504\begin{column}{0.48\textwidth}505\uqotitle{Utilisations :}506\begin{itemize}507 \item Litige devant les tribunaux, expropriation508 \item Contestation de l'évaluation municipale509 \item Transactions complexes, propriétés atypiques510 \item Dossiers de financement majeur511\end{itemize}512\end{column}513\end{columns}514\vspace{2mm}515\begin{notebox}[Norme OEAQ]516Le rapport complet doit permettre au lecteur de \textbf{suivre et comprendre} l'intégralité du raisonnement sans avoir besoin d'informations supplémentaires.517\end{notebox}518\end{frame}519520\begin{frame}{Rapport abrégé (formulaire)}521\begin{columns}[T]522\begin{column}{0.48\textwidth}523\uqotitle{Contenu :}524\begin{itemize}525 \item Format de formulaire standardisé526 \item Résumé des analyses et données clés527 \item Grille de comparaison synthétique528 \item Photographies essentielles, annexes réduites529\end{itemize}530\end{column}531\begin{column}{0.48\textwidth}532\uqotitle{Utilisations :}533\begin{itemize}534 \item Financement hypothécaire résidentiel, refinancement535 \item Assurance hypothécaire (SCHL)536 \item Transfert entre apparentés, séparation ou succession standard537 \item Révision de portefeuille538\end{itemize}539\end{column}540\end{columns}541\vspace{2mm}542\begin{importbox}[Attention]543Même abrégé, le rapport doit contenir \textbf{suffisamment d'informations} pour que le lecteur comprenne la démarche. L'évaluateur conserve le même niveau de diligence.544\end{importbox}545\end{frame}546547\begin{frame}{Rapport restreint (lettre d'opinion)}548\begin{columns}[T]549\begin{column}{0.48\textwidth}550\uqotitle{Contenu :}551\begin{itemize}552 \item Format lettre de 2 à 5 pages553 \item Identification sommaire du bien554 \item Conclusion de valeur et référence aux méthodes utilisées555 \item Hypothèses essentielles, sans détail des calculs556\end{itemize}557\end{column}558\begin{column}{0.48\textwidth}559\uqotitle{Utilisations :}560\begin{itemize}561 \item Usage interne, décision préliminaire562 \item Mise à jour de valeur563 \item Conseil rapide au client, fins comptables simples564 \item Pré-analyse d'investissement565\end{itemize}566\end{column}567\end{columns}568\vspace{2mm}569\begin{importbox}[Restriction d'usage]570Le rapport restreint doit indiquer clairement son \textbf{usage limité} : il ne peut être transmis à des tiers sans autorisation et ne convient \textbf{pas} à un litige ou à un financement.571\end{importbox}572\end{frame}573574\begin{frame}{Choix du type de rapport --- Arbre décisionnel}575\begin{center}576\begin{tikzpicture}577\node[uqoflow, text width=4.5cm, minimum height=0.9cm] (q1)578 {Usage en litige ou expropriation?};579\node[uqocard, draw=uqoVert, text width=2.9cm, minimum height=0.9cm,580 font=\small\bfseries, right=2.6cm of q1] (r1) {Rapport complet};581\node[uqoflow, text width=4.5cm, minimum height=0.9cm, below=0.68cm of q1] (q2)582 {Financement hypothécaire?};583\node[uqocard, draw=uqoVert, text width=2.9cm, minimum height=0.9cm,584 font=\small\bfseries, right=2.6cm of q2] (r2) {Rapport abrégé};585\node[uqocard, draw=uqoVert, text width=2.9cm, minimum height=0.9cm,586 font=\small\bfseries, below=0.68cm of q2] (r3) {Rapport restreint};587588\draw[uqoarrow] (q1) -- node[above, font=\scriptsize\itshape] {Oui} (r1);589\draw[uqoarrow] (q1) -- node[right, font=\scriptsize\itshape] {Non} (q2);590\draw[uqoarrow] (q2) -- node[above, font=\scriptsize\itshape] {Oui} (r2);591\draw[uqoarrow] (q2) -- node[right, font=\scriptsize\itshape] {Non} (r3);592\end{tikzpicture}593\end{center}594\vspace{1mm}595\begin{notebox}[Note]596Le choix du type de rapport doit être convenu avec le client \textbf{avant} le début des travaux et documenté dans la lettre de mandat.597\end{notebox}598\end{frame}599600% ======================================================================601\section{Rédaction et présentation du rapport}602% ======================================================================603604\begin{frame}{Qualités essentielles --- Clarté et objectivité}605\begin{columns}[T]606\begin{column}{0.48\textwidth}607\begin{defbox}[Clarté]608\begin{itemize}609 \item Vocabulaire précis et accessible610 \item Phrases courtes et directes611 \item Structure logique et séquentielle612 \item Titres et sous-titres explicites613 \item Éviter le jargon excessif614\end{itemize}615\end{defbox}616\end{column}617\begin{column}{0.48\textwidth}618\begin{defbox}[Objectivité]619\begin{itemize}620 \item Ton neutre et impartial621 \item Faits vérifiables et sourcés622 \item Absence de biais ou d'influence623 \item Présentation équilibrée des arguments624\end{itemize}625\end{defbox}626\end{column}627\end{columns}628\end{frame}629630\begin{frame}{Qualités essentielles --- Précision et cohérence}631\begin{columns}[T]632\begin{column}{0.48\textwidth}633\begin{defbox}[Précision]634\begin{itemize}635 \item Données exactes et vérifiées636 \item Sources identifiées637 \item Calculs reproductibles638 \item Superficies et dimensions exactes639 \item Dates précises640\end{itemize}641\end{defbox}642\end{column}643\begin{column}{0.48\textwidth}644\begin{defbox}[Cohérence]645\begin{itemize}646 \item Uniformité de la terminologie647 \item Concordance des données648 \item Logique entre les sections649 \item Format et style constants650\end{itemize}651\end{defbox}652\end{column}653\end{columns}654\end{frame}655656\begin{frame}{Erreurs courantes --- Contenu}657\begin{importbox}[Erreurs de contenu à éviter]658\begin{itemize}659 \item Données incohérentes entre sections660 \item Comparables non pertinents ou trop anciens661 \item Ajustements non justifiés662 \item Omission de l'analyse d'utilisation optimale663 \item Réconciliation insuffisante (simple moyenne)664 \item Absence de données de marché récentes665\end{itemize}666\end{importbox}667\end{frame}668669\begin{frame}{Erreurs courantes --- Forme}670\begin{importbox}[Erreurs de forme à éviter]671\begin{itemize}672 \item Fautes d'orthographe et de grammaire673 \item Adresse ou description erronée674 \item Photos incorrectes ou manquantes675 \item Numérotation des pages incorrecte676 \item Copier-coller d'un ancien rapport non corrigé677 \item Certification non signée; date d'évaluation manquante ou erronée678\end{itemize}679\end{importbox}680\end{frame}681682\begin{frame}{Présentation visuelle --- Mise en page et photos}683\begin{columns}[T]684\begin{column}{0.48\textwidth}685\uqotitle{Mise en page :}686\begin{itemize}687 \item Police professionnelle et lisible, 11--12 pts pour le texte688 \item Marges uniformes (env. 1 po)689 \item Numérotation des pages690 \item En-tête (n$^{\circ}$ de dossier) et pied de page (nom de la firme)691\end{itemize}692\end{column}693\begin{column}{0.48\textwidth}694\uqotitle{Photographies :}695\begin{itemize}696 \item Qualité HD, datées et légendées697 \item Façade, arrière et côtés698 \item Pièces principales et déficiences observées699 \item Comparables (façade)700\end{itemize}701\end{column}702\end{columns}703\end{frame}704705\begin{frame}{Présentation visuelle --- Tableaux et organisation}706\begin{columns}[T]707\begin{column}{0.48\textwidth}708\uqotitle{Tableaux et graphiques :}709\begin{itemize}710 \item Grille des comparables et tableaux de calcul lisibles711 \item Graphiques de tendances de marché712 \item Carte de localisation annotée713 \item Plan d'étage si disponible714\end{itemize}715\end{column}716\begin{column}{0.48\textwidth}717\uqotitle{Organisation :}718\begin{itemize}719 \item Sections clairement délimitées, numérotation cohérente720 \item Renvois internes précis721 \item Annexes numérotées et référencées722 \item Reliure professionnelle (rapport complet)723\end{itemize}724\end{column}725\end{columns}726\end{frame}727728\begin{frame}{Contrôle de qualité --- Exactitude des données}729\begin{exbox}[Liste de vérification avant remise (1/2)]730\begin{columns}[T]731\begin{column}{0.48\textwidth}732\begin{itemize}733 \item[$\square$] Adresse et description exactes734 \item[$\square$] Dates correctes (évaluation, inspection, rapport)735 \item[$\square$] Nom du client et usage corrects736 \item[$\square$] Données cohérentes dans tout le rapport737\end{itemize}738\end{column}739\begin{column}{0.48\textwidth}740\begin{itemize}741 \item[$\square$] Calculs vérifiés et reproductibles742 \item[$\square$] Sources identifiées pour toutes les données743 \item[$\square$] Photographies correctes et datées744\end{itemize}745\end{column}746\end{columns}747\end{exbox}748\end{frame}749750\begin{frame}{Contrôle de qualité --- Analyse et forme}751\begin{exbox}[Liste de vérification avant remise (2/2)]752\begin{columns}[T]753\begin{column}{0.48\textwidth}754\begin{itemize}755 \item[$\square$] Comparables pertinents et récents756 \item[$\square$] Ajustements justifiés757 \item[$\square$] Réconciliation argumentée758 \item[$\square$] Hypothèses et conditions complètes759\end{itemize}760\end{column}761\begin{column}{0.48\textwidth}762\begin{itemize}763 \item[$\square$] Certification signée764 \item[$\square$] Table des matières à jour765 \item[$\square$] Orthographe et grammaire vérifiées766 \item[$\square$] Mise en page uniforme767\end{itemize}768\end{column}769\end{columns}770\end{exbox}771\end{frame}772773% ======================================================================774\section{Conformité légale et déontologique}775% ======================================================================776777\begin{frame}{Cadre déontologique --- Code de déontologie de l'OEAQ}778\begin{importbox}[Obligations clés (Code de déontologie, RLRQ, c.~C-26, r.~123)]779\begin{itemize}780 \item Exercer la profession avec \textbf{compétence, intégrité et objectivité}781 \item \textbf{S'abstenir d'exercer} dans des situations de conflit d'intérêts782 \item Ne jamais fixer les honoraires en \textbf{fonction de la valeur} conclue783 \item Informer le client de tout \textbf{facteur susceptible d'affecter} la valeur784 \item Ne pas permettre que le rapport soit utilisé de façon \textbf{trompeuse}785 \item Préserver le \textbf{secret professionnel}786\end{itemize}787\end{importbox}788\end{frame}789790\begin{frame}{Obligations de divulgation}791\begin{defbox}[L'évaluateur doit divulguer :]792\begin{columns}[T]793\begin{column}{0.48\textwidth}794\begin{itemize}795 \item Tout \textbf{intérêt personnel} dans le bien ou le résultat796 \item Toute \textbf{relation d'affaires} avec les parties impliquées797 \item Les \textbf{limites de sa compétence} relativement au mandat798 \item Les \textbf{hypothèses extraordinaires} ou conditions inhabituelles799\end{itemize}800\end{column}801\begin{column}{0.48\textwidth}802\begin{itemize}803 \item Toute \textbf{aide professionnelle} significative reçue d'un tiers804 \item Tout \textbf{écart} par rapport aux Normes de pratique professionnelle805 \item Les \textbf{évaluations antérieures} du même bien (3 dernières années)806\end{itemize}807\end{column}808\end{columns}809\end{defbox}810\vspace{1mm}811{\small\textbf{Sanction :} le défaut de divulgation peut entraîner des sanctions disciplinaires : réprimande, amende, suspension ou radiation.}812\end{frame}813814\begin{frame}{Indépendance de l'évaluateur}815\begin{importbox}[Indépendance]816\uqotitle{L'évaluateur doit être :}817\begin{itemize}818 \item Libre de toute \textbf{pression} du client819 \item Libre de tout \textbf{intérêt financier} dans le bien820 \item Libre de toute \textbf{influence} sur la conclusion821 \item Indépendant du courtier, du prêteur, du vendeur et de l'acheteur822\end{itemize}823\vspace{1mm}824\uqoalert{Les honoraires ne doivent JAMAIS être conditionnels à la conclusion de valeur.}825\end{importbox}826\end{frame}827828\begin{frame}{Impartialité de l'évaluateur}829\begin{defbox}[Manifestations concrètes]830\begin{itemize}831 \item Analyse objective des données832 \item Présentation équilibrée des forces et faiblesses833 \item Aucune prédétermination du résultat834 \item Utilisation de données vérifiables835 \item Conclusion cohérente avec l'analyse836 \item Pas de « complaisance » envers le client837\end{itemize}838\end{defbox}839\end{frame}840841\begin{frame}{Conservation des dossiers}842\begin{defbox}[Exigence de conservation]843Le dossier doit être conservé \textbf{au moins 5 ans} (Règlement sur la tenue des dossiers et des cabinets de consultation de l'OEAQ), sur support papier ou \textbf{électronique sécurisé}. Le CUSPAP prescrit également sa propre durée minimale de conservation.844\end{defbox}845\vspace{2mm}846\uqotitle{Contenu du dossier :}847\begin{columns}[T]848\begin{column}{0.48\textwidth}849\begin{itemize}850 \item Copie intégrale signée du rapport851 \item Notes de travail, calculs et analyses852 \item Données brutes (fiches de comparables, données de marché)853\end{itemize}854\end{column}855\begin{column}{0.48\textwidth}856\begin{itemize}857 \item Correspondance avec le client et les tiers858 \item Photographies prises lors de l'inspection859 \item Lettre de mandat signée860\end{itemize}861\end{column}862\end{columns}863\end{frame}864865\begin{frame}{Conformité aux normes --- CUSPAP (Canada)}866\begin{defbox}[CUSPAP --- \textit{Canadian Uniform Standards of Professional Appraisal Practice}]867\begin{itemize}868 \item Normes publiées par l'\textbf{AIC} (Appraisal Institute of Canada)869 \item Édition \textbf{2026}, en vigueur le \textbf{1\ier{} avril 2026}870 \item Règles obligatoires et lignes directrices (commentaires)871 \item Couvrent tous les types de biens et de mandats872 \item Référence courante au Canada pour la rédaction des rapports873\end{itemize}874\end{defbox}875\end{frame}876877\begin{frame}{Conformité aux normes --- USPAP (États-Unis)}878\begin{defbox}[USPAP --- \textit{Uniform Standards of Professional Appraisal Practice}]879\begin{itemize}880 \item Normes publiées par \textbf{The Appraisal Foundation}881 \item Édition \textbf{2024}, sans date d'expiration (cycle ouvert)882 \item Standards 1 et 2 : analyse et rapport en évaluation immobilière883 \item Règles d'éthique, de compétence et de confidentialité884 \item Influence marquée sur les normes canadiennes885\end{itemize}886\end{defbox}887\begin{notebox}[Au Québec]888Le membre de l'OEAQ demeure d'abord tenu à \textbf{ses normes} et à son \textbf{Code de déontologie} (C-26, r.~123); un double membre OEAQ/AIC doit satisfaire aux \textbf{deux référentiels}.889\end{notebox}890\end{frame}891892\begin{frame}{Responsabilité civile}893\begin{importbox}[Responsabilité civile de l'évaluateur]894\begin{itemize}895 \item Obligation de moyens (diligence raisonnable)896 \item Dommages causés par négligence897 \item Erreur dans l'estimation de valeur898 \item Information incomplète ou erronée899 \item Assurance responsabilité professionnelle \textbf{obligatoire}900\end{itemize}901\end{importbox}902\end{frame}903904\begin{frame}{Responsabilité disciplinaire}905\begin{importbox}[Processus disciplinaire]906\begin{itemize}907 \item Plainte au \textbf{syndic} de l'OEAQ908 \item Enquête, puis audition devant le \textbf{conseil de discipline}909 \item Sanctions possibles :910 \begin{itemize}911 \item Réprimande912 \item Amende (montants prévus par le Code des professions)913 \item Suspension temporaire ou radiation914 \end{itemize}915\end{itemize}916\end{importbox}917\end{frame}918919% ======================================================================920\section{Exemples québécois}921% ======================================================================922923\begin{frame}{Exemple --- Sommaire type (Gatineau) : identification}924\begin{exbox}[Sommaire --- Unifamiliale, 456, boul. Gréber, Gatineau]925\begin{center}926\small927\begin{tabular}{@{}>{\raggedright\arraybackslash}p{4.6cm} >{\raggedright\arraybackslash}p{6.8cm}@{}}928\toprule929\textbf{Élément} & \textbf{Détails} \\930\midrule931Type de propriété & Unifamiliale isolée, 2 étages \\932Lot & 3~456~789, Cadastre du Québec \\933Superficie du terrain & 7~750 pi$^2$ (720 m$^2$) \\934Année de construction & 2010 \\935Superficie habitable & 1~991 pi$^2$ \\936Sous-sol & Aménagé à 75~\% \\937Garage & Double, attaché \\938\bottomrule939\end{tabular}940\end{center}941\end{exbox}942\end{frame}943944\begin{frame}{Exemple --- Sommaire type (Gatineau) : évaluation}945\begin{exbox}[Sommaire --- Unifamiliale, 456, boul. Gréber, Gatineau (suite)]946\begin{center}947\small948\begin{tabular}{@{}>{\raggedright\arraybackslash}p{4.6cm} >{\raggedright\arraybackslash}p{6.8cm}@{}}949\toprule950\textbf{Élément} & \textbf{Détails} \\951\midrule952Zonage & R-2 (résidentiel faible densité) \\953Évaluation municipale (rôle 2025) & 385~000~\$ \\954Date d'évaluation & 15 septembre 2026 \\955Méthodes appliquées & Comparaison et coût \\956\textbf{Valeur marchande conclue} & \textbf{465~000~\$} \\957\bottomrule958\end{tabular}959\end{center}960\end{exbox}961\end{frame}962963\begin{frame}{Exemple --- Certification OEAQ}964\begin{exbox}[Extrait de certification]965\small966Je soussigné(e), \textbf{[Nom de l'évaluateur], É.A.}, certifie que :967\begin{enumerate}968 \item À ma connaissance, les faits énoncés dans ce rapport sont vrais et exacts;969 \item Les analyses, opinions et conclusions présentées sont limitées aux hypothèses et conditions limitatives déclarées et représentent mes analyses, opinions et conclusions personnelles, impartiales et objectives;970 \item Je n'ai aucun intérêt, présent ou futur, dans le bien faisant l'objet de ce rapport, et je n'ai aucun intérêt personnel relativement aux parties en cause;971\end{enumerate}972\end{exbox}973\end{frame}974975\begin{frame}{Exemple --- Certification OEAQ (suite)}976\begin{exbox}[Extrait de certification (suite)]977\small978\begin{enumerate}979 \setcounter{enumi}{3}980 \item Ma rémunération n'est pas conditionnelle à la conclusion de valeur ni à un événement découlant de l'analyse;981 \item J'ai effectué une inspection personnelle de la propriété le \textbf{[date]};982 \item Ce rapport a été préparé conformément aux Normes de pratique professionnelle de l'OEAQ.983\end{enumerate}984\vspace{1mm}985\hfill Signature : \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_ \quad Date : \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_986987\hfill \textbf{[Nom]}, É.A. --- Permis OEAQ n$^{\circ}$ \_\_\_\_\_\_988\end{exbox}989\end{frame}990991\begin{frame}{Exemple --- Hypothèses et conditions limitatives}992\begin{exbox}[Extrait type --- Hypothèses]993\small994\begin{enumerate}995 \item Le titre de propriété est présumé bon et valable, libre de toute charge non mentionnée.996 \item La propriété est présumée conforme à la réglementation municipale en vigueur, incluant le zonage.997 \item Aucun relevé de mesurage n'a été effectué; les dimensions et superficies sont tirées du certificat de localisation et du rôle d'évaluation.998 \item Aucune expertise environnementale n'a été réalisée; le terrain est présumé exempt de contamination.999 \item La propriété a été inspectée visuellement; aucun test destructif n'a été effectué sur la structure ou les systèmes mécaniques.1000\end{enumerate}1001\end{exbox}1002\end{frame}10031004\begin{frame}{Exemple --- Hypothèses et conditions limitatives (suite)}1005\begin{exbox}[Extrait type --- Conditions limitatives]1006\small1007\begin{enumerate}1008 \setcounter{enumi}{5}1009 \item Ce rapport est destiné exclusivement au client identifié, pour l'usage prévu.1010 \item La conclusion de valeur n'est valable qu'à la date d'évaluation indiquée.1011 \item La responsabilité de l'évaluateur est limitée au montant de ses honoraires.1012 \item Toute reproduction partielle du rapport est interdite sans l'autorisation écrite de l'évaluateur.1013\end{enumerate}1014\end{exbox}1015\end{frame}10161017\begin{frame}{Checklist de conformité --- Sections du rapport}1018\begin{exbox}[Sections à vérifier]1019\begin{columns}[T]1020\begin{column}{0.48\textwidth}1021\begin{itemize}1022 \item[$\square$] Page titre complète1023 \item[$\square$] Lettre de transmission signée1024 \item[$\square$] Table des matières à jour1025 \item[$\square$] Sommaire de l'évaluation1026 \item[$\square$] Identification du mandat1027\end{itemize}1028\end{column}1029\begin{column}{0.48\textwidth}1030\begin{itemize}1031 \item[$\square$] Description du voisinage1032 \item[$\square$] Description du terrain1033 \item[$\square$] Description des améliorations1034 \item[$\square$] Analyse du marché1035 \item[$\square$] Utilisation optimale1036\end{itemize}1037\end{column}1038\end{columns}1039\end{exbox}1040\end{frame}10411042\begin{frame}{Checklist de conformité --- Analyse et annexes}1043\begin{exbox}[Analyse, conformité et annexes]1044\begin{columns}[T]1045\begin{column}{0.48\textwidth}1046\begin{itemize}1047 \item[$\square$] Méthode(s) d'évaluation appliquée(s)1048 \item[$\square$] Réconciliation et conclusion1049 \item[$\square$] Hypothèses et conditions1050 \item[$\square$] Certification signée1051 \item[$\square$] Qualifications de l'évaluateur1052\end{itemize}1053\end{column}1054\begin{column}{0.48\textwidth}1055\begin{itemize}1056 \item[$\square$] Photographies datées1057 \item[$\square$] Plan de localisation1058 \item[$\square$] Fiches des comparables1059 \item[$\square$] Conformité au Code de déontologie1060 \item[$\square$] Conformité aux Normes de l'OEAQ (et au CUSPAP, le cas échéant)1061\end{itemize}1062\end{column}1063\end{columns}1064\end{exbox}1065\end{frame}10661067% ======================================================================1068\section{Résumé et préparation}1069% ======================================================================10701071\begin{frame}{Vérification rapide}1072\begin{quizbox}[Testez vos connaissances]1073\begin{enumerate}1074 \item Quel type de rapport convient à un financement hypothécaire résidentiel courant?1075 \item Les honoraires peuvent-ils être fixés en pourcentage de la valeur conclue?1076 \item Pendant combien de temps le dossier d'évaluation doit-il être conservé?1077\end{enumerate}1078\end{quizbox}1079\vspace{2mm}1080{\small\textit{Réponses : 1. Le rapport abrégé (formulaire) --- 2. Jamais : les honoraires ne peuvent dépendre de la conclusion --- 3. Au moins 5 ans (Règlement de l'OEAQ sur la tenue des dossiers).}}1081\end{frame}10821083\begin{frame}{Résumé de la séance}1084\begin{enumerate}1085 \item Le rapport est le \textbf{produit livrable} principal de l'évaluateur1086 \item Sa structure suit les \textbf{Normes de pratique professionnelle de l'OEAQ}1087 \item Trois types de rapports existent selon \textbf{l'usage prévu}1088 \item La rédaction exige \textbf{clarté, objectivité, précision et cohérence}1089 \item La conformité \textbf{déontologique} est non négociable1090 \item La \textbf{certification} engage la responsabilité personnelle de l'évaluateur1091\end{enumerate}1092\end{frame}10931094\begin{frame}{Pour la prochaine séance}1095\begin{itemize}1096 \item Révision générale des séances 1 à 131097 \item Préparer les formules clés (comparaison, coût, revenu)1098 \item Revoir les trois méthodes d'évaluation1099 \item Apporter une calculatrice1100 \item Préparer vos questions pour la révision1101 \item \textbf{Rappel :} remise du TP3 --- méthode du revenu (10~\%) aujourd'hui1102\end{itemize}1103\end{frame}11041105\begin{frame}{Questions?}1106\contactslide[Prochaine séance : Révision générale et cas intégrateurs]1107\end{frame}11081109% ======================================================================1110\begin{frame}[allowframebreaks]{Références}1111\nocite{oeaqNormes,deontOEAQ,codeProfessions,cuspap2024,cuspap2026,uspap2024,ivs2025,appraisal2020,appraisalCdn,rattermann2020,ccq,fcOEAQ,oeaqSite}1112\printbibliography[heading=none]1113\end{frame}11141115\end{document}1116